Как проверить задолженность по налогам — полное руководство

Ранее большинство граждан не уплачивали налоги по причине того, что нет времени или желания проводить в бесконечных очередях в налоговой инспекции, поскольку платежные квитанции иногда не приходили по почте. 

Сейчас свидетельство ИНН есть у многих физических лиц, а для юридических лиц его наличие является обязательным. Однако сегодня эту проблему можно решить довольно просто. Вы узнаете задолженность по налогам через интернет не выходя из дома.

Для этого вы должны знать знать номер ИНН.

Где посмотреть долги по налогам по ИНН?

Наиболее простым и надежным способом проверить, есть ли долги по оплате налогов на данный момент, можно в ближайшем отделении Федеральной налоговой службы. При обращении необходимо иметь при себе паспорт и ИНН. Предварительно узнайте приемное время в налоговой службе.

При личном обращении сотрудники налоговой инспекции не только подробно проконсультируют вас по поводу размера и характера задолженности, но и разъяснят, по каким причинам она возникла, дадут ценные рекомендации.

Преимущество личного визита: кроме информации о задолженности или ее отсутствии, вы получите консультацию и зададите интересующие вопросы.

Недостаток: живая очередь, в которой можно просидеть несколько часов.

Справка об отсутствии задолженностей

Иногда возникают ситуации, при которых необходимо подтвердить, что у вас нет долгов перед бюджетом. К примеру, некоторые банки, для оформления кредита, требуют предоставить справку об отсутствии задолженностей.

Выдать ее имеет право только Федеральная налоговая служба.

Для получения справки необходимо:

• Направить в ФНС заявление, образец которого можно найти на стендах инспекции. В заявлении необходимо указать: ФИО, ИНН, контактные данные, дату и подпись. Заявление отправляется почтой или доставляется лично. Первый способ более длительный. К заявлению необходимо приложить копию документа удостоверяющего личность.
• Забрать справку в отделении ФНС куда был подан запрос или по почте.

Как долго оформляется справка об отсутствии задолженностей?

Справка об отсутствии задолженностей оформляется в течении 10 дней. 

Возникает закономерный вопрос: почему справка оформляется так долго, если инспектор видит наличие или отсутствие задолженности на мониторе компьютера сразу после ввода ИНН?

Дело в том, что постановление о сроках было принято, еще в тот момент, когда компьютеризация была на примитивном уровне и с тех пор не пересматривалось.

Но это не значит, что справка будет готова именно на 10 день. Возможно, что оформят ее значительно быстрее.

Что делать, если в справке указано наличие задолженности?

Если при получении справки вы обнаружили наличие задолженности, то не стоит отчаиваться. Ее просто необходимо погасить, а затем заказать справку о получении задолженности повторно.

Как узнать о налогах не выходя из дома?

Есть и другие способы, которые требуют только знание номера ИНН и доступа в Интернет:

• Официальный сайт ФНС.

1. Для начала необходимо получить пароль. Сделать это можно в ближайшем отделении территориальной налоговой инспекции. Достаточно иметь при себе паспорт и свидетельство. Вы получите регистрационную карту, где будет указан пароль. Логин на сайте —  это код ИНН, состоящий из 12 цифр.
2. Необходимо зайти на сайт ФНС и кликнуть на вкладку «Заплати налоги», которая расположена в правой части окна в разделе «Электронные сервисы».
3. В следующем открывшемся окне вы увидите несколько разделов. Самый удобный способ проверки налогов  —  вход в раздел «Личный кабинет налогоплательщика». Перейдите по данной ссылке.
4. В правом верхнем углу страницы необходимо ввести свой логин и пароль, после этого нажимаете кнопку «Войти».
5. После входа в «Личный кабинет» вы найдете информацию о текущем состоянии налоговых расчетов, в том числе сумму уплаченных, зачисленных налоговых сборов. Также отображается информация по переплатам и задолженностям.

[box type=»download»] Удобство сервиса — возможность открыть каждый из предлагаемых разделов и ознакомиться с подробной информацией. В частности, вы можете кликнуть на ссылку «Начислено» и перед вами откроется таблица, в которой указаны налоги, подлежащие оплате, а также срок их погашения.

Наводя курсор на сам вид налога, вы увидите базу налогообложения. Там указывается информация о том, за что конкретно вам необходимо оплатить налог. Это может быть земельный участок, движимое или недвижимое имущество.[/box]

• Сайт «Портал государственных услуг».

1. Для начала открываем сайт и входим в «Личный кабинет» (зарегистрируйтесь, если не посещали сайт ранее).
2. Справа в колонке выбираем «Налоговая задолженность».
3. Открывается окно «Налоговая задолженность». Выбираем «По персональным данным». 
4. В соответствующем поле вписываем 12 цифр кода ИНН.
5. Кликаем ссылку «Найти задолженность».

В результате откроется окно с названием «Информирование налогоплательщика о состоянии расчетов». Здесь вы найдете вид налога, подлежащего оплате, адрес территориальной налоговой инспекции, куда необходимо направить платеж, его тип и сумму, а также дату начисления.

Один недостаток — регистрация на сайте Госуслуги занимает продолжительное время.

Как проверить задолженность ИП и физического лица на сайте судебных приставов?

Сайт Федеральной службы судебных приставов (ФССП) поможет быстро узнать задолженность по налогам без свидетельства ИНН:

1. Для начала зайдите на официальный сайт службы.
2. В верхней части страницы вы увидите «Узнайте о своих долгах». 
3. Вписать имя и фамилию или номер ИП, а также субъект федерации. 
4. В результате откроется окно  «Банк данных исполнительных производств», где появится список должников.
5. Для уточнения запроса на открывшейся странице  для физических лиц необходимо внести отчество и дату рождения,  для юридических лиц – выбрать регион регистрации юрлица и наименования предприятия, для индивидуальных предпринимателей – ввести номер ИП.

Хочется отметить, что ФССП недавно разработало приложение, которое позволяет найти сведения о неуплате налогов как физических, так и юридических лиц по их собственной базе данных. Плюс ко всему там содержится информация о том, в каком порядке производится прием граждан.

Поиск в базе производится по категориям:

• Физлицо;
• Юрлицо;
• Номер ИП.

[box type=»download»] Приложение постоянно обновляется, для актуализации информации достаточно оформить на нее подписку. Приложение работает на устройствах с операционными системами Android, iOS, а также подходит для Windows Phone.[/box]

Какие налоги физического лица проверяют онлайн по ИНН?

Узнать задолженность контрагента по налогам, как уже говорилось выше, можно по номеру свидетельства ИНН на официальном сайте ФНС и портале государственных услуг.

Перечислим основные виды налогов, которые можно таким образом узнать:

1. Налог на транспортное средство.

Расчет данного налога зависит от мощности двигателя автомобиля, мотоцикла или иного транспорта. При этом учитывается налоговый коэффициент. Налогообложению подвергаются все физлица с транспортным средством объемом более 50см³.

2. Налог на имущество.

Пожалуй, этот вид налога знаком практически всем. Налог облагает всех граждан, имеющих в собственности недвижимое имущество или  его долю независимо от того, пользуются имуществом или нет.

Чаще всего, имущественная задолженность возникает, когда налогоплательщик не вовремя оповестил налоговую инспекцию о приобретении имущества, например, квартиры.

[box type=»download»] Рекомендуется в течение месяца после совершения операций с недвижимостью оповещать об этом налоговую службу. [/box]

3. Налог на землю.

Этот налог обязаны оплатить все лица, имеющие в собственности земельные участки. Налоговая ставка зависит от субъекта федерации, где находится земля, и она имеет свойство повышаться и возникает долг.

Некоторые категории граждан освобождаются от уплаты земельного налога. Чтобы сократить затраты стоит убедиться, что вы попадаете в этот список.

4. Налог на доходы физлица.

Выплачивать подоходный налог – обязанность работодателя. Физлица, имеющие два и более источника дохода сами ответственны узнать о задолженности.

[box type=»download»] Если дополнительный доход составляет не более 4 тысяч рублей в месяц, то подоходный налог платить не нужно.[/box]

Как проверить задолженность по налогам для юридического лица?

Существует два способа проверки долгов по налогам для организаций:

• Личное обращение представителя в органы налоговой службы;
• Через Интернет.

При личном обращении представителю имейте при себе пакет документов, который подробно отражен в статье 26 части 1 действующего Налогового кодекса.

Если необходимо проверить задолженность посредством Интернета, можно воспользоваться:

• Сайтом ФНС (на главной странице есть отдельный вход в личный кабинет для юрлиц);
• Сайтом ФССП.

Пошаговый порядок действий, чтобы узнать задолженность, был описан выше.

[box type=»download»] При проверке налогов юрлица через официальный сайт налоговой службы на выходе вы получите справку о задолженности по налогам (справку о состоянии расчетов). Для ее получения представителю организации потребуется официальное разрешение гендиректора или исполняющего его обязанности. В крайнем случае, может понадобиться разрешение главного бухгалтера.[/box]

В заключение хочется сказать, что уплачивать налоги нужно обязательно, а еще лучше делать это своевременно.

Несвоевременная оплата грозит штрафами, которые зачастую гораздо больше первоначальной суммы.

Сейчас получать информацию о текущих задолженностях или из отсутствии стало гораздо проще: появились онлайн-сервисы, предоставляющие актуальные данные.

Общие рекомендации:

1. Нередко физические лица, проверяя текущую задолженность, обращаются к интернет-ресурсам. Если информация о долгах по уплате налогов не отображается, это не означает, что их нет. Возможно, территориальная налоговая инспекция уже передала ваши документы в ФССП, поэтому можно дополнительно проверить это через их сайт.
2. Иногда задолженность по налогам возникает ошибочно, по независящим от налогоплательщика факторам. В связи с этим необходимо внимательно изучить платежное поручение по данному налогу, вы должны четко понимать, за что вам начисляется налог. Довольно часто такая ошибка встречается при отчислении налогов на транспортное средство, в частности, когда налогоплательщик продает транспортное средство, снимает его с учета в ГИБДД, но налог продолжает начисляться. В этом случае необходимо лично обратиться в налоговую службу и с инспектором проверить начисления в течение данного периода. Если ошибка возникла не по вашей вине – она будет тут же устранена.
3. Если вы запланировали заграничную поездку, обязательно проверьте наличие задолженностей, в противном случае из-за неоплаченных налогов пограничная служба вас не выпустит из страны.